隨著年度報稅季即將到來，部分原新光金的股東發現，因為金控合併換股而取得台新新光金的股份，竟然出現了「還沒賣股就要先繳稅」的狀況，引發市場關注。對此，台新新光金控出面說明，股東若遇到類似情況，務必把握時間在3月31日前，向股務代理機構提出申請更正，以便調整股份取得成本，讓課稅所得能夠更合理地反映實際情況。
近年來，金融機構透過股份轉換的方式進行合併已經成為一種常見的模式。然而，依照現行的稅務規定，股東因為換股而取得的股份，可能會被認定為股利所得，進而產生課稅的問題。過去日盛金與富邦金合併時，也曾出現過類似的爭議。這顯示了在金融機構合併的過程中，股東的稅務權益保障是一個不容忽視的重要議題。
台新新光金控表示，在合併的前後，他們已經多次與主管機關及稅務單位進行溝通，積極地為股東爭取權益，目前也已經爭取到了一些彈性處理的空間。針對原新光金的股東，如果能夠提出相關證明文件，證明其投資成本高於目前的課稅計算基準，稅務機關將可以依照個案情況受理更正申請，以便合理地反映股東的實際投資成本。
台新新光金控特別提醒股東，務必把握3月31日前的時間，透過台新證券股務代理部提出申請。台新證券股務代理部將會彙整股東的申請資料，然後送交稅務機關進行審核。預計在審核完成後，就會寄發更正後的股利憑單，讓股東可以更方便地完成報稅。如果錯過了3月31日的期限，股東在4月1日後，仍然可以自行向國稅局辦理更正，自身的權益並不會受到影響。
事實上，換股合併涉及課稅認定的爭議，過去在其他的合併個案中就已經出現過。隨著金融整併的趨勢持續發展，市場也高度關注主管機關對於未來相關課稅議題，是否會採取更明確的處理原則，以便兼顧制度的一致性與投資人的權益，讓金融市場的發展能夠更加穩健。
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